我是小領 追問

2021-01-16 16:25

我12月計提了129636元，今年的計提和發放都沒有錯，可是余額卻是借方有數據35133元，那還要補提嗎？下邊這么做對嗎老師
借  以前年度損益調整  164769
貸  應付職工薪酬   164769
然后  借  利潤分配164769
           貸  以前年度損益調整  16476

我是小領 追問

2021-01-16 16:27

可2019年底的時候是貸方余額啊

灰灰老師 解答

2021-01-16 16:38

同學你好，應付職工薪酬出現貸方余額時是因為你計提工資，這個沒影響，下個月你把你多計提的沖回來就是的

我是小領 追問

2021-01-16 16:41

我的意思，2019年有12月的未付工資，貸方有數額應該是對的，今年一月付了去年12月的工資了，可今年12月的沒付呢，怎么倒成了借方余額了，等于多發了工資少計提了呀是吧老師？

灰灰老師 解答

2021-01-16 16:57

是的，同學，你在下月補提少的金額就好了

我是小領 追問

2021-01-16 17:04

年底了，這個月計提可以嗎？
這樣明年就順了

灰灰老師 解答

2021-01-16 17:06

好的，可以計提同學

我是小領 追問

2021-01-16 17:11

分錄怎么做呀老師
借  以前年度損益調整
貸  應付職工薪酬

借  利潤分配-未分配利潤
貸以前年度損益調整
這樣對嗎
因為數據錯誤不在今年
最后貸方余額是12月計提的那個數是不是就對了呀