bamboo老師 解答

2021-01-14 16:41

按照社保個人部分的金額來做計提和發工資分錄 也太明顯了啊

bamboo老師 解答

2021-01-14 16:44

可以 但是要有對方簽名領工資的表格

bamboo老師 解答

2021-01-14 17:03

借：管理費用-工資
貸：應付職工薪酬-工資
貸：應付職工薪酬-工資
貸：其他應付款-工資
貸：銀行存款
上交的時候
借：應付職工薪酬-社保費
借：其他應收款-個人社保費
貸：銀行存款
計提社保費
借：管理費用-社保費
貸：應付職工薪酬-社保費

會計學堂會員aok 追問

2021-01-14 16:38

不會，是老板親戚掛在公司交社保的，一直不會真的發工資，他不在這工作

會計學堂會員aok 追問

2021-01-14 16:40

想請教老師這樣怎么做計提和發工資分錄，沒給他按照社保個人部分的金額來做計提和發工資分錄是為了讓公司成本高點少交稅。那還有其他計提和發工資分錄嗎？

會計學堂會員aok 追問

2021-01-14 16:42

是的，所以請教老師其他辦法，

會計學堂會員aok 追問

2021-01-14 16:43

我網上搜是說可以放在貸其他應付款股東名下，這樣以股東墊付形式發工資？

會計學堂會員aok 追問

2021-01-14 16:44

申報個稅交社保但是沒真的發工資，那么我做計提工資時候可以
借 管理費用 工資(填個稅申報的工資)
貸 其他應付款-法人 (等于是法人墊付)
然后發放工資和扣款個人社保時候
分錄做 借 其他應付款 法人
貸 其他應收款 社保 

會計學堂會員aok 追問

2021-01-14 16:47

老師，用這個方法的話后期如果那個人不在公司交社保了，那么股東墊付工資的分錄需要做什么分錄來處理

會計學堂會員aok 追問

2021-01-14 16:48

就是說讓股東墊付的工資從賬面上消失要做什么分錄？