Ailsa 追問

2021-01-14 15:16

跟在當年暫估一樣的操作是么

江老師 解答

2021-01-14 15:17

是的，與當年暫估一樣的操作處理

Ailsa 追問

2021-01-14 15:18

老師，2020年12月支付了一筆垃圾清運費3000元，發票未回來，分錄要怎么做呢

江老師 解答

2021-01-14 15:19

這一筆垃圾清運費是2020年的費用嗎?

Ailsa 追問

2021-01-14 15:24

對的，是2020年12月支付第四季度的

江老師 解答

2021-01-14 15:25

按權責發生制原則，可以預提費用處理，在企業所得稅匯算清繳前取得發票，可以在2020年稅前列支。

Ailsa 追問

2021-01-14 15:29

意思是做暫估分錄么

江老師 解答

2021-01-14 15:32

意思說是可以預提費用處理，就是可以暫估

Ailsa 追問

2021-01-14 15:42

暫估2020年垃圾處理費   借：主營業務成本-生活垃圾費 貸：銀行存款，這樣對么

江老師 解答

2021-01-14 15:55

你是物業管理公司嗎，如果是，可以計入主營業務成本

Ailsa 追問

2021-01-14 16:26

是的，謝謝老師

江老師 解答

2021-01-14 16:28

祝學習進步，工作順利