Lili 追問

2021-01-14 14:24

怎么補入賬？

鄒老師 解答

2021-01-14 14:25

你好
借：以前年度損益調整
貸：庫存現金等科目 

Lili 追問

2021-01-14 14:28

老師我12月還沒有結賬 可以不放在12月份掛個人賬，1月再支付？

鄒老師 解答

2021-01-14 14:29

你好，1月份的發票不可以直接放在12月份的分錄后面作為附件的 

Lili 追問

2021-01-14 14:39

我借管理費貸其他應付款--個人，這樣可以嗎？1月份的發票不可以放在12月憑證里嗎？為什么有的老師說可以？比如成本發票。

鄒老師 解答

2021-01-14 14:41

你好，1月份的發票可以直接放在12月份的分錄后面（你自己也可以想一下，荒唐不）

Lili 追問

2021-01-14 14:43

老師那如果處理呢？1月份不想這么做借：以前年度損益調整 貸：庫存現金？

鄒老師 解答

2021-01-14 14:44

你好，需要先暫估入賬，取得發票紅沖暫估，然后根據發票做相應的分錄 

Lili 追問

2021-01-14 14:47

老師能麻煩你幫我寫一下，成本暫估還用管理費用暫估的分錄嗎？都知道實際的金額？

鄒老師 解答

2021-01-14 14:49

你好
成本暫估，管理費用暫估的分錄是
借：庫存商品，管理費用
貸：應付賬款——暫估

Lili 追問

2021-01-14 15:02

老師您好借：庫存商品，管理費用 貸：應付賬款——暫估，貸方都放在應付賬款嗎？

鄒老師 解答

2021-01-14 15:10

你好，是的，是這樣的 

Lili 追問

2021-01-14 15:26

老師這樣是不是也算20年費用？

鄒老師 解答

2021-01-14 15:27

你好，是的，是計入了2020年度庫存，管理費用的 

Lili 追問

2021-01-14 15:31

但是庫存實際是沒有貨了，已經發給客戶了。

鄒老師 解答

2021-01-14 15:37

你好，庫存實際是沒有貨了，已經發給客戶了，就做收入分錄，結轉成本分錄就是了

Lili 追問

2021-01-14 15:39

那您不是說不能這么做嗎？是不是直接可以借：主營業務成本，應交稅費-進項 貸應付賬款？

鄒老師 解答

2021-01-14 15:45

你好，庫存實際是沒有貨了，已經發給客戶了（我是根據你這個描述，既然都銷售了，就需要確認收入結轉成本 ?。?/p>