木子麗 追問

2021-01-14 12:38

是的，交的時候是正常的交，所以現在就導致應交稅費一應交個人所得稅貸方有余額。怎么調整分錄

立紅老師 解答

2021-01-14 12:48

同學你好，貸方有余額應是我們扣多了，因為扣稅時是在貸方，交稅時是在借方呢 ；

木子麗 追問

2021-01-14 16:33

沒有交多，計提少了，計提金額和交的金額不一致

木子麗 追問

2021-01-14 16:34

所以怎么調整分錄

立紅老師 解答

2021-01-14 16:41

同學你好，計提時是在貸方；交稅時是在借方；現在是貸方有余額，不是計提多了么；如果是計提少了，交多了，應是借方余額的 ;

木子麗 追問

2021-01-14 18:57

比如說我交的金額是正確的100元，只計提90元，不就計提少了嗎

立紅老師 解答

2021-01-14 19:12

同學你好
借，其他應收款一員工
貸，應交稅費一應交個稅
其他應收款在下期發放工資時從該個人的工資中扣除；