汪晨老師 解答

2021-01-14 10:43

分錄 與開票收入一樣   借 銀行存款等  貸 主營業務收入  應交稅費-應交增值稅

???淘淘?? 追問

2021-01-14 10:44

對公付的款是也沒問題嗎，對方是一般納稅人

汪晨老師 解答

2021-01-14 10:44

你好，沒有關系，只要你按時納稅就可以。

???淘淘?? 追問

2021-01-14 10:47

對方不用給我們開票也行嗎

汪晨老師 解答

2021-01-14 10:48

你好，對方不給你們開票，你們無法稅前扣除，導致利潤增加，要多交企業所得稅。

???淘淘?? 追問

2021-01-14 10:53

是2020年12月的貨款，我們付了款，但是一直沒收到發票，我還沒報稅，即便是他們給我們現在開了票也不能稅前扣除吧，請問我們分錄應該怎么做呢

汪晨老師 解答

2021-01-14 10:58

1月份給你開了發票了，可以稅前扣除，只要在匯算清繳前取得發票，都可以稅前扣除，發票直接放在12月支付貨款的分錄后面。

???淘淘?? 追問

2021-01-14 11:01

能給我講下電商的分錄嗎

汪晨老師 解答

2021-01-14 11:01

12月  借 應付賬款 貸 銀行存款   借  主營業務成本  貸 應付賬款

???淘淘?? 追問

2021-01-14 11:10

好的，謝謝老師呢

汪晨老師 解答

2021-01-14 11:11

不客氣，滿意請給與五星好評！