11876948484884 追問

2021-01-12 10:14

老師  如果是用沖紅的方法做  怎么做分錄的？

maize老師 解答

2021-01-12 10:22

需要開紅字發(fā)票才可以沖，借原材料 負(fù)數(shù)，進(jìn)項(xiàng)稅額 負(fù)數(shù)，貸應(yīng)付賬 負(fù)數(shù)，

11876948484884 追問

2021-01-12 10:47

就是對(duì)方我開紅字發(fā)票給我嗎？.
那是19年1月收的票入賬，現(xiàn)在21年還可以讓對(duì)方開紅字發(fā)票嗎？

maize老師 解答

2021-01-12 10:58

是，可以這個(gè)是可以的，這個(gè)實(shí)務(wù)中一般是轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入這樣處理，對(duì)方不開紅字話，要不就虛構(gòu)一個(gè)現(xiàn)金收據(jù)，貸庫(kù)存現(xiàn)金沖掉這樣，我說實(shí)務(wù)中處理哈，金額不大，同城話，

11876948484884 追問

2021-01-12 11:03

沖紅時(shí)先做
借：原材料-91.74
      應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)稅-8.26
貸：應(yīng)付賬款-100

結(jié)款時(shí) 實(shí)際只需付80元，還有20元票是多的
借：原材料91.74
     應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)稅8.26
貸：銀行存款80
      庫(kù)存現(xiàn)金20

這樣嗎？

因?yàn)樽鰻I(yíng)業(yè)外收入或支出  會(huì)關(guān)系到審計(jì)詢問是吧？

maize老師 解答

2021-01-12 11:27

是選擇做一個(gè)就可以，這個(gè)到時(shí)候按實(shí)際說就可以，不需要付款的，