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usrrt
于2021-01-11 11:31 發(fā)布 ??1638次瀏覽
莊老師
職稱: 高級會計師,中級會計師,審計師
2021-01-11 11:32
你好,每季度預(yù)繳了所得稅,也要計提。全年累計的預(yù)繳所得稅最后年終匯算一起計算,
usrrt 追問
2021-01-11 11:51
老師:年末時累計利潤3600元,已預(yù)繳所得稅:160元,凈利潤:3440元。按這3440元計算還需補繳所得稅:172元。如果再計提172元,凈利潤數(shù)字又變化了?這要怎么處理?
莊老師 解答
2021-01-11 12:50
你好,按年末時累計利潤3600計算所得稅=3600*25%=900,補提=900-160=740,借所得稅740,貸應(yīng)交稅費--應(yīng)交所得稅740
2021-01-11 16:03
老師:那就是全年應(yīng)納所得稅的依據(jù)利潤表中的“利潤總額”計算,而不是根據(jù)“凈利潤”計算?對嗎?
2021-01-11 16:04
你好,是的,按“利潤總額”計算企業(yè)所得稅,
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所得稅申報后需要預(yù)繳預(yù)繳所得稅嗎?
答: 你好,這個肯定是需要預(yù)繳企業(yè)所得稅。
所得稅 已繳納所得稅 大于預(yù)繳
答: 你好,可以留著后面抵,也可以申請退稅,但是比較麻煩,一般都留后期抵
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
你好,如果預(yù)繳所得稅?
答: 做建筑異地預(yù)繳嗎?
每個月要預(yù)繳所得稅嗎?
討論
老師,我一直不太理解預(yù)繳所得稅是啥意思。能解釋一下嗎
什么叫預(yù)繳所得稅?
企業(yè)每季度預(yù)繳的所得稅是入遞延所得稅資產(chǎn)好,還是入所得稅-當(dāng)期所得稅呢? 個人認(rèn)為:預(yù)繳時,當(dāng)企業(yè)的預(yù)付帳款,借:遞延所得稅資產(chǎn) 貸:應(yīng)繳稅費-企業(yè)所得稅 年底匯算時如果要繳所得稅,則借:所得稅費用 貸:遞延所得稅資
老師,所得稅季度預(yù)繳,所得稅有沒有稅負(fù),怎么大概預(yù)估要繳納多少所得稅
莊老師 | 官方答疑老師
職稱:高級會計師,中級會計師,審計師
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usrrt 追問
2021-01-11 11:51
莊老師 解答
2021-01-11 12:50
usrrt 追問
2021-01-11 16:03
莊老師 解答
2021-01-11 16:04