miss袮の笑 追問(wèn)

2021-01-10 18:00

那完了我好像沒(méi)有單獨(dú)做這個(gè)增值稅稅點(diǎn)的，會(huì)有啥影響嗎？我都報(bào)完稅了，咋辦？

miss袮の笑 追問(wèn)

2021-01-10 18:02

借:銀行存款20000  貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入20000，我是這樣寫(xiě)的分錄了

東老師 解答

2021-01-10 18:02

你報(bào)稅是怎么報(bào)的？肯定是得價(jià)稅分離的，如果一個(gè)季度只開(kāi)普票2萬(wàn)的話，這個(gè)增值稅不用交，免征了，免征的增值稅記入到營(yíng)業(yè)外收入

miss袮の笑 追問(wèn)

2021-01-10 18:03

小規(guī)模是免征增值稅的，但是企業(yè)所得稅是有的，企業(yè)所得稅報(bào)了300多元

miss袮の笑 追問(wèn)

2021-01-10 18:04

是必須要價(jià)稅分離嗎？?jī)r(jià)稅分離以后，到結(jié)算的時(shí)候呢？是不是有個(gè)結(jié)算的？看錄播課看的有點(diǎn)暈乎了

東老師 解答

2021-01-10 18:04

企業(yè)所得稅按照賬上真實(shí)利潤(rùn)申報(bào)就行。