free 追問

2021-01-09 14:37

入庫的成本金額是不是要找供貨商確認清楚，不能暫估了？

郭老師 解答

2021-01-09 14:42

你好，你可以暫估的。

free 追問

2021-01-09 14:47

如果暫估和實際有差額，月末按暫估價結轉成本嗎，那不是結轉到本年利潤里了？

郭老師 解答

2021-01-09 14:50

發票到了，你再重新調整就可以

free 追問

2021-01-09 14:58

假設，暫估總價款1000元，100件，單價10；發票金額900，100件，單價9.
本月暫估成本：
借：主營業務成本60
貸：庫存商品60
借：本年利潤60
貸：主營業務成本60
我想問，發票到了應該怎么做分錄？

郭老師 解答

2021-01-09 15:04

借應付賬款60貸庫存商品60，借主營業務成本-60貸庫存商品-60
借庫存商品貸應付帳款9000
借主營業務成本貸庫存商品9000。

free 追問

2021-01-09 15:10

主營業務成本結轉利潤了再沖不是負數了嗎？

郭老師 解答

2021-01-09 15:10

你好是的，月末一塊結轉損益進去就行，不需要自己手動輸入。

free 追問

2021-01-09 15:12

老師，你是按發票本月到做的吧

郭老師 解答

2021-01-09 15:18

不是
按業務做
發票到了重新調整

free 追問

2021-01-09 15:23

主營業務成本結轉本年利潤，沒有余額了，再沖不是負數了嗎，這樣也可以嗎？

郭老師 解答

2021-01-09 15:25

可以的，完全沒有問題，你月末再繼續結轉損益不就可以啦。

free 追問

2021-01-09 15:37

好噠，辛苦了！

郭老師 解答

2021-01-09 15:38

不客氣地，工作愉快。