bamboo老師 解答

2021-01-05 19:08

抱歉 看錯了
收入50萬扣除限額=500000*5/1000=2500 實際發生扣除限額180000*0.6=108000
兩者孰低扣除 應該調增180000-2500=177500

企鵝 追問

2021-01-05 19:11

177500需要調增交企業所得稅？

bamboo老師 解答

2021-01-05 19:12

請問您單位利潤總額多少

企鵝 追問

2021-01-05 19:14

營業收入50萬，凈利潤虧損。平時餐費和煙酒都走招待費，大概30萬元。

bamboo老師 解答

2021-01-05 19:15

虧損額30萬 匯算清繳調整177500 還是虧損 不需要繳納企業所得稅

企鵝 追問

2021-01-05 19:20

好的。假如虧損10萬，需要調增177500—100000=77500  調增的77500繳納企業所得稅？或者有利潤就全額調整交企業所得稅？

bamboo老師 解答

2021-01-05 19:20

是的 這樣理解正確的

企鵝 追問

2021-01-05 19:26

平時單位招待費金額每月都挺大，有什么風險嗎？需要只要什么？

企鵝 追問

2021-01-05 19:27

需要注意什么？領導問買酒可否？是按招待費還是福利？

bamboo老師 解答

2021-01-05 19:28

可以部分計入福利費科目

企鵝 追問

2021-01-05 19:52

福利費只允許扣除14%吧？

bamboo老師 解答

2021-01-05 19:58

工資總額14%內企業所得稅前扣除

企鵝 追問

2021-01-06 12:35

老師您好！收到進項票自制送貨單，抬頭客戶名稱寫銷售方還是購買方？

bamboo老師 解答

2021-01-06 12:59

收到進項票自制送貨單抬頭客戶名稱寫購買方

企鵝 追問

2021-01-06 13:37

開出的銷售票自制送貨單寫對方銷售方？

bamboo老師 解答

2021-01-06 13:43

是您自己單位開具的么

企鵝 追問

2021-01-06 13:45

是自己單位開出的發票，需要自制送貨單作附帶發票后面入賬本憑證

bamboo老師 解答

2021-01-06 14:04

那送貨單抬頭客戶名稱寫購買方

企鵝 追問

2021-01-06 14:30

等于銷售票和進項票抬頭都寫購買方？金額都是不含稅？

bamboo老師 解答

2021-01-06 15:24

銷售票和進項票 還是送貨單啊？