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送心意

龍楓老師

職稱注冊會計師,國際稅收協會會員

2021-01-05 14:54

您好,
借 銀行存款
貸 應交稅費 應交增值稅
     主營業務收入
借 主營業務成本
貸 庫存商品
借 應交稅費 應交增值稅
貸 銀行存款

小栗 追問

2021-01-05 16:18

那繳納增值稅呢,怎么入賬

龍楓老師 解答

2021-01-05 16:19

繳納增值稅是最后一筆分錄

小栗 追問

2021-01-05 16:25

那需要怎么弄啊

小栗 追問

2021-01-05 16:25

還有老師,小規模納稅人,能認證抵扣專票嗎

龍楓老師 解答

2021-01-05 16:29

借 應交稅費 應交增值稅
貸 銀行存款
一般納稅人才能抵扣的

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相關問題討論
我是一家小規模納稅人,本月由于退貨原因,本月開票數出現負數6000元,(不含稅)按規定3%交增值稅,應交稅180元稅(負數.)請問老師下月報稅時如何操作?.
2017-06-27 21:26:52
某汽車修理廠(小規模納稅人)2015年5月提供修理修配勞務取得收入110000元,銷售修理配件取得收入225000元,提供洗車勞務取得收入10000元。上述業務收入均為含稅收入且能夠分別核算,則該修理廠當月應納增值稅( )元。 A.9757.28 B.14 880.27 C.18 962.26 D.10048.54
2016-04-19 10:01:33
你好,按照5%稅率,沒有優惠的
2021-08-18 17:03:40
您好!是的。正常就是這樣的了。
2019-11-14 15:21:08
你好,代開發票是不需要繳納增值稅的,具體你可以咨詢一下稅務局
2019-09-26 12:05:31
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