未來(lái) 追問(wèn)

2021-01-05 11:48

魚(yú)老師，8月的財(cái)務(wù)報(bào)表我新增了一筆分錄，當(dāng)時(shí)做賬時(shí)把購(gòu)買(mǎi)的稅控盤(pán)忘做了。這個(gè)發(fā)票到現(xiàn)在還沒(méi)取到。我現(xiàn)在調(diào)整報(bào)表，重新申報(bào)。今年把發(fā)票取到，可以進(jìn)行企業(yè)所得稅稅前扣除嗎？你看下我8月的報(bào)表調(diào)整后對(duì)不對(duì)?

魚(yú)老師 解答

2021-01-05 11:58

購(gòu)入的稅控盤(pán)一般當(dāng)月就需要進(jìn)行增值稅全額抵扣的，你可以打電話問(wèn)下你們的主管稅務(wù)機(jī)關(guān)看是否還可以全額抵扣。

未來(lái) 追問(wèn)

2021-01-05 12:02

我們公司是一般納稅人按照簡(jiǎn)易計(jì)稅3%的稅率開(kāi)票，銷(xiāo)項(xiàng)稅無(wú)法抵扣進(jìn)項(xiàng)稅（這個(gè)是我網(wǎng)上查到的資料，麻煩幫忙確認(rèn)下對(duì)不對(duì)），稅控盤(pán)的發(fā)票只能做成本票，做稅前扣除。
我8月的報(bào)表可以嗎？

未來(lái) 追問(wèn)

2021-01-05 13:16

魚(yú)老師，我8月的報(bào)表可以嗎？

魚(yú)老師 解答

2021-01-05 13:52

同學(xué)你好，按照簡(jiǎn)易征收的是這樣的，不能抵減進(jìn)項(xiàng)。