Lili 追問

2021-01-05 11:35

老師您好，比如公司有5個人，坐的飛機火車，我填寫在差旅單子還是費用單子呢？是不是要交個稅的？

小菲老師 解答

2021-01-05 11:48

同學，你好
費用單子，不用交

Lili 追問

2021-01-05 11:52

老師您好做的飛機票火車票也用費用單子，為什么有的老師說要交呢？現在有點迷糊了。

小菲老師 解答

2021-01-05 11:57

同學，你好
團建屬于職工福利

Lili 追問

2021-01-05 13:01

職工福利要交個稅吧，如何寫分錄呢？

小菲老師 解答

2021-01-05 13:05

同學，你好
要明確到個人才需要的

Lili 追問

2021-01-05 13:11

老師能幫我寫一下分錄嗎，能明確到個人的分錄，計提跟發放的，如果費用還沒有給員工打錢，員工自己墊付的如何寫分錄？

小菲老師 解答

2021-01-05 13:12

同學，你好
可以的，分錄就是和工資一樣的

小菲老師 解答

2021-01-05 13:14

同學，你好
1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——工資
2.次月發放工資時
借：應付職工薪酬——工資
貸：應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金／銀行存款或現金
3.上交個人所得稅
借：應交稅費——應交個人所得稅
貸：銀行存款或現金

Lili 追問

2021-01-05 13:58

老師像團建的吃飯是不是就不用分攤到個人頭上了。直接放在管理費用就可以了。

小菲老師 解答

2021-01-05 14:01

同學，你好
恩恩，對的

Lili 追問

2021-01-05 14:03

老師還得問一下，餐飲發票有兩張沒有吃飯明細小票，能入賬嗎？只有發票？

小菲老師 解答

2021-01-05 14:05

同學，你好
可以入賬