深呼吸 追問

2021-01-04 10:58

老師，是內(nèi)賬，沒經(jīng)物流公司，是公司請(qǐng)的車直接給銷售方拉過去了，也墊付了運(yùn)費(fèi)，這個(gè)680元也應(yīng)找購(gòu)進(jìn)方收回來的

深呼吸 追問

2021-01-04 10:59

這怎么分錄？

班助小琪 解答

2021-01-04 11:05

借：應(yīng)收賬款10475
貸;主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  9795
貸：其他應(yīng)收款 -墊付運(yùn)費(fèi)   680
付運(yùn)費(fèi)
借：其他應(yīng)收款 -墊付運(yùn)費(fèi)  680
貸：銀行存款       680

深呼吸 追問

2021-01-04 11:18

老師，第一步其他應(yīng)收款怎么在貸方，我沒搞明白

班助小琪 解答

2021-01-04 11:24

那你先看上面第二個(gè)分錄，先做應(yīng)收，然后把其他應(yīng)收，轉(zhuǎn)到應(yīng)收賬款。或者換個(gè)方式按照下面的分錄，你一個(gè)應(yīng)收賬款收貨款9795 ，一個(gè)其他應(yīng)收款收墊付運(yùn)費(fèi)，680 ，加起來也10475
借：應(yīng)收賬款9795
貸;主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  9795


付運(yùn)費(fèi)
借：其他應(yīng)收款  -采購(gòu)公司 A  680
貸：銀行存款       680