??柒 ? 追問(wèn)

2021-01-03 16:33

怎么重分類呢，直接在財(cái)務(wù)報(bào)表上調(diào)數(shù)值，還是申報(bào)的時(shí)候把余額調(diào)到預(yù)付賬款呢，這個(gè)有余額是因?yàn)橹暗臅?huì)計(jì)把預(yù)付做在應(yīng)付賬款借方了

鄒老師 解答

2021-01-03 16:38

你好，在財(cái)務(wù)報(bào)表上，把應(yīng)付賬款借方余額填寫(xiě)在預(yù)付賬款欄次就是了。

??柒 ? 追問(wèn)

2021-01-03 16:40

但實(shí)際上的借方余額還是在應(yīng)付賬款借方的，在2021年的報(bào)表里是不是還是會(huì)在應(yīng)付賬款借方，預(yù)付賬款沒(méi)有呢

鄒老師 解答

2021-01-03 16:43

你好，應(yīng)付賬款借方余額填寫(xiě)在預(yù)付賬款欄次才是的，而不是還是在應(yīng)付賬款余額負(fù)數(shù)的。

??柒 ? 追問(wèn)

2021-01-03 16:48

老師，是這樣的，比如我第2021年收到發(fā)票，我沖的是之前做在應(yīng)付賬款的借方金額對(duì)不對(duì)，這樣的話，就沖不掉預(yù)付賬款，2021年的報(bào)表中還會(huì)有2020年的預(yù)付賬款對(duì)嗎嗎，

鄒老師 解答

2021-01-03 16:49

你好，2021年收到發(fā)票，沖的是之前做在應(yīng)付賬款的借方金額，那分錄就是
借：原材料等科目，貸：應(yīng)付賬款 

??柒 ? 追問(wèn)

2021-01-03 16:50

好的，那我想知道在2020年年末調(diào)整的預(yù)付賬款，還會(huì)出現(xiàn)在2021年得報(bào)表嗎

鄒老師 解答

2021-01-03 16:51

你好，在2020年年末調(diào)整的預(yù)付賬款（你是指應(yīng)付賬款借方余額調(diào)整到預(yù)付賬款這個(gè)業(yè)務(wù)嗎？）

??柒 ? 追問(wèn)

2021-01-03 16:51

是的，老師

鄒老師 解答

2021-01-03 16:52

你好，這樣當(dāng)然是會(huì)影響2021年報(bào)表數(shù)據(jù)的 

??柒 ? 追問(wèn)

2021-01-03 16:53

額，雖然在2020年把余額做到了預(yù)付賬款，但實(shí)際上只是改了報(bào)表沒(méi)有動(dòng)賬，科目余額也是沒(méi)變，實(shí)際上的明細(xì)賬里，預(yù)付賬款也應(yīng)該是沒(méi)有數(shù)值的不是嗎

??柒 ? 追問(wèn)

2021-01-03 16:57

既然實(shí)際明細(xì)賬的余額沒(méi)變，下一年的報(bào)表不還是根據(jù)余額表來(lái)生成嘛

鄒老師 解答

2021-01-03 16:57

你好，預(yù)付賬款是沒(méi)有數(shù)值，但是報(bào)表的預(yù)付賬款欄次有應(yīng)付賬款明細(xì)借方余額的數(shù)值啊

??柒 ? 追問(wèn)

2021-01-03 17:02

那如果這樣的話，2021年報(bào)表中如果有預(yù)付賬款，就一直掛著嗎，因?yàn)榫退闶盏桨l(fā)票也是走的應(yīng)付賬款

??柒 ? 追問(wèn)

2021-01-03 17:03

或者說(shuō)我可以不調(diào)整財(cái)務(wù)軟件的報(bào)表，直接在2020年12月份申報(bào)的時(shí)候更改申報(bào)的報(bào)表呢

鄒老師 解答

2021-01-03 17:09

你好，收到了發(fā)票，就會(huì)沖銷預(yù)付賬款余額的。

??柒 ? 追問(wèn)

2021-01-03 17:12

可是之前走的應(yīng)付賬款明細(xì)余額呢

??柒 ? 追問(wèn)

2021-01-03 17:12

調(diào)整報(bào)表只是調(diào)了一個(gè)數(shù)值，明細(xì)賬是掛的公司名稱的

鄒老師 解答

2021-01-03 17:12

你好，收到了發(fā)票賬務(wù)處理是
借：庫(kù)存商品，貸：應(yīng)付賬款
應(yīng)付賬款借方余額負(fù)數(shù)小了，預(yù)付賬款余額也會(huì)變小。