遇見 追問

2020-12-31 16:30

是小規模納稅人，去年賬做了，發票今年12月份才要到

砂老師 解答

2020-12-31 16:32

如果去年做賬了，那就附在憑證后面吧。但是這種操作其實是不正確的，當時應該暫估，或者掛往來，而不應該入庫。

遇見 追問

2021-01-01 09:58

 暫估咋做分錄啊

遇見 追問

2021-01-01 09:59

暫估之后當時的成本怎么結轉，結轉時候的分錄怎么寫

砂老師 解答

2021-01-01 10:19

暫估會計分錄如下：
借：原材料
貸：應付賬款—暫估
結轉成本：
借：主營業務成本
貸：原材料
暫估發票來了之后：
借：應付賬款—暫估
貸：原材料

遇見 追問

2021-01-01 10:21

 那原材料  暫估的二級科目不需要沖掉嗎

遇見 追問

2021-01-01 10:33

那暫估的原材料的記賬憑證后面附什么單子嗎