學堂用戶135 追問

2020-12-29 16:21

因為我這個稅的話，我是12月份去預繳的嗎？然后12月份第四個季度的話，我的利潤是有的，有2萬多的利潤，那么我交那個所得稅的話，大概就交1000多塊錢，那我這個我要怎么去弄嘞？我第四個季度有利潤的話，我是在12月份的那個做憑證就要把這個所得稅給具體出來嘛，然后到一月份交的時候我就把我計提的那個總的金額減掉，我現在已經預繳的金額，剩下的金額就是我實際需要去繳的，所得稅的金額是這樣子去弄嘛，我就不太清楚，他這個所得稅是在12月份，我做憑證的時候就要去，具體還是說要等到一月份去計提，一月份去交，那一月份計提的話應該是四月份交。

maize老師 解答

2020-12-29 16:25

這個看的是1-12月本年累計數利潤，這個是多少？？

maize老師 解答

2020-12-29 16:26

這個是1月去繳納4季度的所得稅，

maize老師 解答

2020-12-29 16:26

這個是盈利才需要去計提所得稅，之前季度預繳沒有交話，交是利潤總額本年累計數*稅率-之前季度預繳，假設沒有彌補虧損，這個固定資產一次扣除話，

學堂用戶135 追問

2020-12-29 16:37

1月份繳納所得稅，那是不是12月份要計提所得稅呢?

學堂用戶135 追問

2020-12-29 16:39

我在年初的時候也預繳過一筆所得稅，之前那幾個季度都沒有利潤，但是因為外經證都是要按照比例現場預繳的！像這個我估計我之前的分錄也做錯了

maize老師 解答

2020-12-29 16:42

異地預繳可以先做借應交稅費，貸銀行，后面機構所在地，需要交所得稅做借所得稅費用 貸應交稅費這樣，多沒有抵減完掛借方這個，你說1月繳納也是異地預繳嗎，還是機構所在地需要繳納，這個需要交那需要12月去計提

學堂用戶135 追問

2020-12-29 16:54

也是異地預繳的年初的時候！

學堂用戶135 追問

2020-12-29 16:55

我后面看賬平不了就直接計提了一筆所得稅費用，跟預繳的金額是一樣的，但是按照我實際的利潤表，第一季度是沒有利潤的，不需要交所得稅！

maize老師 解答

2020-12-29 17:05

這個掛著就可以，應交所得稅是借方表示異地預繳了，沒有抵減，掛著就可以，

maize老師 解答

2020-12-29 17:05

掛著就可以，不需要這個計提沖掉，