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送心意

班助小琪

職稱中級會計師

2020-12-28 17:08

私下轉給老板了,那代繳的社保應該做營業外支出。  借:營業外支出
貸:銀行存款

最是書香 追問

2020-12-28 17:11

為什么是營業外支出呢?這個人的款交給老板了。公司社保這塊怎么做分錄呢

班助小琪 解答

2020-12-28 17:20

這個社保不算公司的正常經營支出,你老板又沒有把款打給公司,所以算營業外支出
如果打給公司,可以交社保掛其他應付款,收到老板錢沖銷其他應付款

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相關問題討論
你好,一般是當月扣當月的。
2019-10-15 22:36:20
參保這個分錄來:1.計提工資 借:××費用(管理/銷售等)? 貸:應付職工薪酬——工資? 2?計提社保(企業部分) 借:××費用(管理/銷售等)?? 貸:應付職工薪酬——社保? 3?次月發放工資時? 借:應付職工薪酬——工資? 貸:其他應收款——社保(個人部分)? 應交稅費——應交個人所得稅? 庫存現金/銀行存款或現金? 4?上交杜保? 借:應付職工薪酬——社保(企業部分)? 其他應收款——社保(個人部分)? 貸:銀行存款或現金?
2018-12-13 10:16:40
您好,是的,這可以這樣做的
2020-04-10 20:44:56
您好,這個是叫社會保險費
2022-08-10 14:27:50
你好,可以這樣做的了
2019-02-13 11:59:51
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