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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2020-12-25 11:37

你好,紅沖小規模期間收入的分錄是
借:主營業務收入 ,應交稅費—應交增值稅,  貸:應收賬款等科目

梓馨 追問

2020-12-25 13:42

不是紅沖原分錄:借:應收賬款(負數),貸:主營業務收入(負數)應交稅費-未交增稅稅(負數)?

鄒老師 解答

2020-12-25 13:44

你好,可以是原來分錄的相同分錄金額負數,也可以是相反分錄金額正數
(這兩種方式都是可以的)

梓馨 追問

2020-12-25 13:56

我還想確定的是,在變成一般納稅后,不用這個分錄,應交稅費-應交增稅-銷項稅額來紅沖,就按上面小規模的分錄紅沖是吧?

鄒老師 解答

2020-12-25 13:57

你好,直接按小規模納稅人收入分錄沖銷就是了
借:主營業務收入 ,應交稅費—應交增值稅,  貸:應收賬款等科目

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相關問題討論
你好,要取得專票才可以抵扣
2024-05-19 21:44:12
他這個專票還在你手里是嗎?如果是的話對的,這個專票拿來做帳二手機動車發票是辦理過戶的 ?簡易計稅才可以3%
2023-08-18 15:22:08
?你好;? ? ?都是甲公司下面的項目 ?? ? AB 是不同地方的嗎 ??
2022-10-17 11:23:30
同學你好 這個沒有辦法 只能賬上分開
2022-10-17 11:18:13
同學你好 很高興為你解答 可以抵扣正常業務取得的進項稅
2021-08-26 14:51:01
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