會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2020-12-24 20:16

老師您好，那現(xiàn)在應(yīng)付賬款期末余額為-145260，我是在資產(chǎn)負(fù)債表里手動(dòng)更改嗎？把預(yù)付賬款里填145260.50？然后應(yīng)付賬款里的金額清空。

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2020-12-24 20:17

那這樣的話，要不要做個(gè)分錄之類的？

鄒老師 解答

2020-12-24 20:18

你好，不需要做分錄，直接調(diào)整報(bào)表數(shù)據(jù)就好了 

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2020-12-24 20:19

好的，因?yàn)槲易罱谡{(diào)賬為了出審計(jì)報(bào)告，剛剛看到資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)年初數(shù)變成負(fù)數(shù)了，調(diào)賬之前不是負(fù)數(shù)，

鄒老師 解答

2020-12-24 20:21

你好，是針對(duì)這個(gè)問題還有什么疑問嗎？

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2020-12-24 20:22

我想咨詢一下，那資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)年初數(shù)變成負(fù)數(shù)有什么影響嗎？應(yīng)付賬款期末數(shù)負(fù)數(shù)沒疑問了

鄒老師 解答

2020-12-24 20:23

你好，資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)年初數(shù)變成負(fù)數(shù)，沒有什么影響，說明有留抵稅額或者預(yù)交稅款 

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2020-12-24 20:24

好的謝謝老師，我要拿報(bào)表去稅務(wù)局退稅的，這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)年初數(shù)為負(fù)數(shù)沒有影響那就行了

鄒老師 解答

2020-12-24 20:25

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2020-12-24 20:28

對(duì)了最后一個(gè)問題，那應(yīng)付賬款出現(xiàn)的負(fù)數(shù)金額我清空這個(gè)數(shù)字，我填正數(shù)到預(yù)付賬款里，那整體資產(chǎn)負(fù)債表的數(shù)據(jù)就不用去改動(dòng)吧？因?yàn)槭鞘止ば薷牡模恢肋@改過來試管是否平衡，其他無任何問題了

鄒老師 解答

2020-12-24 20:29

你好，應(yīng)付賬款出現(xiàn)的負(fù)數(shù)金額我清空這個(gè)數(shù)字，我填正數(shù)到預(yù)付賬款里
那么應(yīng)付賬款，預(yù)付賬款數(shù)據(jù)都會(huì)發(fā)生變化，而不是整體資產(chǎn)負(fù)債表的數(shù)據(jù)就不用去改動(dòng)的。

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2020-12-24 20:32

我知道了，那就是重新自己算一遍，謝謝老師

鄒老師 解答

2020-12-24 20:44

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！