Smart 追問

2020-12-24 16:10

今年有發生管理費用，但是都是月末結賬，到11月都已經沖平了，現在就只剩下去年紅沖的2000元，所以體現在報表上就是管理費用為-2000元。

郭老師 解答

2020-12-24 16:29

不是這樣的
利潤表是所有的發生額合計

Smart 追問

2020-12-24 16:33

就是之前預提的太多，今年發生的管理費用都不夠沖，所以導致利潤表上累計的數還是負數。舉個例子，2019年預提管理費用4000元，2020年因為沒有發票進費用，所以紅沖了管理費用4000元（提現為管理費用-4000元），2020年合計發生管理費用3000元，則利潤表中累計管理費用為-1000元。負數的話會影響企業注銷，現在想調平此費用，請問怎么調？

郭老師 解答

2020-12-24 16:50

沒有關系
可以這么做的

Smart 追問

2020-12-24 16:54

這樣會不會影響明年企業注銷？

郭老師 解答

2020-12-24 16:56

你好
不影響
管理費用沒有余額
都結轉到本年利潤的