葫蘆 追問

2020-12-23 14:15

老師，你好，是對方單位給我公司開具了專用發票。我公司沒有收到保險公司的發票

許老師 解答

2020-12-23 14:17

哦哦  這樣的話    發票計入營業外支出的

葫蘆 追問

2020-12-23 14:32

老師，如果發票進營業外支出，我的其他應收賬款無法平賬呀，我收到保險公司理賠款時，做賬如下，借：銀行存款
               貸：其他應收款。
現在賠付給對方公司時，
借：其他應收
貸：銀行存款。
這樣收到發票的進項轉出到那個科目。

許老師 解答

2020-12-23 14:35

這個進項稅  不能單獨做的
就是其他應收款    差額部分    轉入營業外支出  就可以了
而不用管   發票開的金額  是多少（否則一直沒法平）

葫蘆 追問

2020-12-23 14:37

哦哦，好的，明白了，這些老師

許老師 解答

2020-12-23 14:38

嗯嗯。如果對回答滿意，請五星好評，謝謝