小魚兒 追問

2020-12-17 10:45

就是我發現去年有78500的費用票沒有進賬，今年我做了以前年度損益調整，如果不調整資產負債表期初數，與利潤表就不平

江老師 解答

2020-12-17 10:47

這個無法調增期初數據，只能當本月賬務處理。
1、借：以前年度損益調整
貸：應付賬款（或其他應付款）
2、借：利潤分配——未分配利潤
貸：以前年度損益調整

小魚兒 追問

2020-12-17 13:33

那我資產負債表未分配利潤有上年費用數了，利潤表沒有，兩個表不平啊

江老師 解答

2020-12-17 14:19

用了“以前年度損益調整”這個科目，本身數據就是不平的，需要加或減“以前年度損益調整”的數據。