請教老師，我司基本每月都需要暫估入庫材料，發票次月才收到，每月暫估的金額只是我自己估算的整數，與后期發票金額不一致，（暫估分錄是：借：原材料100 貸：應付賬款-暫估入庫100；次月沖減時分錄我是記：借：應付賬款-暫估入庫100 貸：原材料100；但我發票金額是大于100或者小于100）此處金額是我舉例用的未稅金額，我想知道我這樣做分錄可以嗎，后期我收到的發票是應該附在我沖減暫估的憑證后做附件嗎，票面金額與記賬金額不一致怎么辦？

答： 可以的 你發票到了紅沖就可以

請問一下:我司購買原材料一批，未稅金額20萬，入賬應付賬款-暫估科目，對方從我司購入產品一批，應收賬款-實際，含稅金額100萬，我司開票的時候直接沖減了應付部分，實際開具77.4萬元，另我司財務軟件應付賬款有實際和暫估兩個科目，應收賬款只有實際科目，沒有暫估科目，請問這個沖減賬務怎么處理

答： 同學你好 直接原分錄負數紅沖

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

應付賬款余額是指什么？1、指已經付款的金額嗎？2、指還未付款的，未來要付的金額。即期末余額

答： 你好，應付賬款余額是指指還未付款的，未來要付的金額。