淺笑 …慧 追問

2020-12-14 16:44

老師，我們是小規模，那平常是不是月末把損益類科目轉到本年利潤，然后季度末工程施工對主營成本，結算對主營收入，差額放合同毛利是這樣嗎

淺笑 …慧 追問

2020-12-14 16:46

季度的報表資產負債表怎么弄，這兩個科目對比放預收或存貨里嗎？還是4季度才填

鐘存老師 解答

2020-12-14 17:02

工程的損益是這樣結轉的
借：主營業務成本
工程施工-合同毛利
貸：主營業務收入

淺笑 …慧 追問

2020-12-14 17:05

那資產負債表不是說要對比，然后放預收或存貨里，是不是這樣？報表自動生成，對比完還要根據這個改嗎

鐘存老師 解答

2020-12-14 17:26

工程施工的借方余額計入期末存貨
貸方余額計入其他流動負債