無聊的往事 追問

2020-12-14 15:29

不是，就是這一部分白酒產(chǎn)品，我們的白酒又是自己找的酒廠貼牌銷售代理的

鄒老師 解答

2020-12-14 15:30

你好，不是做收到代理費的分錄，那你想問的具體是關(guān)于什么業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理呢？

無聊的往事 追問

2020-12-14 15:33

就是加盟費這一部分的配額產(chǎn)品白酒的賬務(wù)處理，可以做贈送嗎？

鄒老師 解答

2020-12-14 15:39

你好，取得加盟費，借：銀行存款，貸：預(yù)收賬款
配額產(chǎn)品白酒，借：預(yù)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
結(jié)轉(zhuǎn)成本，借：主營業(yè)務(wù)成本  ， 貸：庫存商品

無聊的往事 追問

2020-12-14 16:02

好的，比如說加盟費五萬，但是實際我們配的產(chǎn)品價值沒有達到五萬怎么做呢？

鄒老師 解答

2020-12-14 16:07

你好，沒有達到的部分，你需要做加盟費收入確認(rèn) 

無聊的往事 追問

2020-12-14 16:16

具體怎么做呢？比如加盟費5萬，產(chǎn)品2萬，我是做借:銀行存款50000，貸:預(yù)收賬款20000，主營業(yè)務(wù)收入30000，最后再結(jié)轉(zhuǎn)成本是嗎？

鄒老師 解答

2020-12-14 16:19

你好，是的，是這樣的