豆芽菜 追問

2020-12-10 12:32

那對方打入的款，如果有費用發生，可以記入到費用里嗎？怎么入賬？

江老師 解答

2020-12-10 12:36

對方打入的款項，有費用發生，這個手續費是自己承擔。

豆芽菜 追問

2020-12-10 12:52

老師，是后期發生的項目費用，不是轉賬的手續費！謝謝老師

江老師 解答

2020-12-10 14:10

后期發生的項目費用，直接計入公司的費用支出處理。

豆芽菜 追問

2020-12-10 14:35

老師，收到對方打入的投資款：借銀行存款，貸其他應付款。收到費用發票：借其他應付，貸銀行存款。如果確認費用，借管理費用，貸銀行存款，那銀行存款流水就不對了。請問這筆投資款怎么能正常用到項目周轉中呢？

江老師 解答

2020-12-10 14:38

一、收到對方打入的投資款：
借：銀行存款
貸：其他應付款
二、費用付款時，分錄是
借：預付賬款（其他應付款）
貸：銀行存款。
三、如果收到發票，確認管理費用時，分錄是：
借：管理費用
貸：預付賬款（其他應付款）

豆芽菜 追問

2020-12-10 14:51

老師，收到款時：貸其他應付。確認費用時：貸方還是其他費用。那這個科目余額就對不上了吧？還是說，完整的賬需要把這三筆分錄做全？

豆芽菜 追問

2020-12-10 14:54

老師，收到款時：貸其他應付。確認費用時：貸方還是其他應付。那這個科目余額就對不上了吧？還是說，完整的賬需要把這三筆分錄做全？可是三筆分錄都做的話，其他應付的余額還是對不上，因為第二筆分錄做完后，其他應付款已經沒有余額了！老師，這個問題我有點不太明白，請老師多多指教！謝謝您！

江老師 解答

2020-12-10 15:55

一、收到款時，分錄是：
借：銀行存款
貸：其他應付款——A公司
二、確認費用時，需要發票，發票才能確認費用，才能在稅前列支。
你要確認什么費用呢?

豆芽菜 追問

2020-12-10 16:48

老師，這個費用如果是管理費用怎么確認呢？比如電費

江老師 解答

2020-12-10 16:56

一、發票入賬時的分錄是：
借：管理費用——水電費
貸：應付賬款——XX供電公司
二、付款時，分錄是：
借：應付賬款——XX供電公司
貸：銀行存款