愛(ài)群 追問(wèn)

2016-09-19 10:24

老師，五月開(kāi)始就營(yíng)改增，但是我五六兩個(gè)月的收入成本分錄還是按照營(yíng)改增之前做的，我現(xiàn)在如果要調(diào)整的話，分錄怎么做？五六月收入成本不是都轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)了嘛，比如我有筆38000的收入，調(diào)整做分錄借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入38000（紅字）貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入36893.2   應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅1106.8可以嗎那本年利潤(rùn)也是要調(diào)嗎

鄒老師 解答

2016-09-19 10:19

你好，成本也需要價(jià)稅分離的

鄒老師 解答

2016-09-19 10:21

你好，可能是沒(méi)有按規(guī)定取得相應(yīng)的發(fā)票

鄒老師 解答

2016-09-19 10:25

調(diào)整分錄只需要  借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  貸；應(yīng)交稅費(fèi)
把損益類結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)