唐羽 追問

2020-12-09 12:56

應(yīng)交所得稅 還有余額呀？所得稅2019年度也多計(jì)提了？您的分錄都沒反應(yīng)出來

小林老師 解答

2020-12-09 13:01

您好，借貸方相同，是沒有余額的

小林老師 解答

2020-12-09 13:01

您好，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅借貸方相同，不影響余額

唐羽 追問

2020-12-09 13:07

您看看我給的條件，科目都沒法平

小林老師 解答

2020-12-09 13:33

您好，您的條件是沖回19年計(jì)提的所得稅費(fèi)用（以前年度損益調(diào)整），同時(shí)調(diào)整多計(jì)提和支付的應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅。

小林老師 解答

2020-12-09 13:34

您好，您哪個(gè)科目沒平。給您的分錄匯總后是借以前年度損益調(diào)整（紅字），借銀行存款

唐羽 追問

2020-12-09 13:34

您可以把相關(guān)涉及分錄調(diào)整指導(dǎo)我嗎？

小林老師 解答

2020-12-09 13:37

您好，您19年計(jì)提分錄，借所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅，支付，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅，貸銀行存款。您相當(dāng)于19年金額多了，現(xiàn)在把多余部分紅字沖回。

唐羽 追問

2020-12-09 13:52

您給的首條分錄紅沖額是 多交稅費(fèi)返還款，不是多計(jì)提所得稅費(fèi)用

小林老師 解答

2020-12-09 18:53

您好，您是沖以前年度的所得稅費(fèi)用，所以用以前年度損益調(diào)整科目