maize老師 解答

2020-12-05 16:00

借銷(xiāo)項(xiàng)稅額 59867.35 ，貸進(jìn)項(xiàng)稅額5667.23 減免稅額 1300   轉(zhuǎn)出未交增值稅  之后做，借轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸未交增值稅，加計(jì)抵減這個(gè)做，借未交增值稅，貸營(yíng)業(yè)外收入-加計(jì)抵減，，

maize老師 解答

2020-12-05 16:00

這個(gè)是實(shí)際抵減的才做這個(gè)，這個(gè)

maize老師 解答

2020-12-05 16:01

轉(zhuǎn)出未交增值稅差額是這個(gè)上面減掉之后的，

maize老師 解答

2020-12-05 16:01

借轉(zhuǎn)出未交增值稅
52900.12
，貸未交增值稅，
52900.12
加計(jì)抵減這個(gè)做，借未交增值稅，貸營(yíng)業(yè)外收入-加計(jì)抵減，，（實(shí)際真實(shí)少 交稅做這個(gè)） 

藍(lán)天 追問(wèn)

2020-12-05 16:07

其實(shí)41931.95中還要減去上月留抵的增值稅，37658.58，這個(gè)分錄要怎么錄入  上個(gè)月的留抵我沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)嗎，進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)不是可以不要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎

maize老師 解答

2020-12-05 16:10

沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在這個(gè)銷(xiāo)項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額期末數(shù)還有沒(méi)有，一起都結(jié)轉(zhuǎn)掉，銷(xiāo)項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額沒(méi)有期末數(shù)  

maize老師 解答

2020-12-05 16:10

月底結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）    貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  次月月初抵減、交納增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  
   貸：銀行存款                         
          其他收益/營(yíng)業(yè)外收入

maize老師 解答

2020-12-05 16:10

借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額

maize老師 解答

2020-12-05 16:11

這個(gè)是分開(kāi)，這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)之后銷(xiāo)項(xiàng)稅額，和進(jìn)項(xiàng)稅額，減免稅額沒(méi)有期末數(shù)了，

maize老師 解答

2020-12-05 16:11

先結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，之后再看是多少，是借方還是貸方？先不管加計(jì)抵減，