maize老師 解答

2020-12-02 10:36

你開紅字發(fā)票，之后做借應(yīng)收 負(fù)數(shù)，貸工程結(jié)算或者是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù)，應(yīng)交增值稅 負(fù)數(shù)，

勤奮的唇彩 追問

2020-12-02 11:08

還需要去稅務(wù)局辦理退稅嗎？

maize老師 解答

2020-12-02 11:20

不重新開藍(lán)字發(fā)票嗎，這個(gè)異地？這個(gè)本地申報(bào)你可以直接申報(bào)填寫生成留底稅額，異地不重新開，退稅話需要問異地稅局才可以

勤奮的唇彩 追問

2020-12-02 14:36

我中午去稅務(wù)局問了，稅務(wù)局說要做銷項(xiàng)退回要對(duì)方給我開證明，對(duì)方不愿意給我開證明，我只能做壞賬準(zhǔn)備，我拿到對(duì)方退回的發(fā)票直接做：借：壞賬準(zhǔn)備40萬(wàn)元  貸：應(yīng)收賬款40萬(wàn)元，這樣做可以嗎

maize老師 解答

2020-12-02 14:43

異地預(yù)繳稅額這個(gè)稅局問的？對(duì)方?jīng)]有說可以抵減后面需要你們預(yù)繳稅？你確定這個(gè)也不能抵減后面需要預(yù)繳話，那這個(gè)借：壞賬準(zhǔn)備40萬(wàn)元 貸：應(yīng)收賬款40萬(wàn)元，

maize老師 解答

2020-12-02 14:46

我想下，這樣做，，你這個(gè)對(duì)方退回發(fā)票，你先去開紅字發(fā)票，借應(yīng)收 負(fù)數(shù)，貸工程結(jié)算或者是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù)，應(yīng)交增值稅 負(fù)數(shù)， 之前交過稅，這個(gè)不退 ，轉(zhuǎn)，借營(yíng)業(yè)外支出，貸應(yīng)交稅費(fèi)，多于這個(gè)沒有抵減，不退稅做這個(gè)，

maize老師 解答

2020-12-02 14:46

你要是不開紅字就做這個(gè)借：壞賬準(zhǔn)備40萬(wàn)元 貸：應(yīng)收賬款40萬(wàn)元，

maize老師 解答

2020-12-02 14:46

1.計(jì)提壞賬時(shí)：借：資產(chǎn)減值損失        貸：壞賬準(zhǔn)備
 2.實(shí)際發(fā)生壞賬時(shí) 借：壞賬準(zhǔn)備        貸：應(yīng)收賬款