粗獷的日記本 追問

2020-11-28 10:03

我現在想抵扣進賬，如果今年不抵扣進賬，我明年再抵扣進賬可以嗎，明年抵扣進賬的時候調整分錄應該怎么做啊

meizi老師 解答

2020-11-28 10:05

 你好   是的。 可以的 。 你收到了發票你做 ：借  費用或者成本  應交稅費-待認證進項稅  貸銀行存款。    次年抵扣 ：借進項稅貸 應交稅費-待認證進項稅

粗獷的日記本 追問

2020-11-28 10:09

謝謝，老師，我現在可以把之前沒抵扣進項的增值稅調減成本，借 應交增值稅 待認證進賬稅 貸 成本，明年的時候抵扣的時候在做相反的分錄

meizi老師 解答

2020-11-28 10:12

你好    是的 到時 沖待認證進項稅     做進項稅來處理    

粗獷的日記本 追問

2020-11-28 10:25

老師，應交稅費 -待認證進賬稅，可以直接設成二級科目，不用設應交稅費-應交增值稅（待認證進賬稅）里吧

meizi老師 解答

2020-11-28 10:26

 你好待認證進項稅就是二級科目的。  別去做三級科目