大頭針 追問

2020-11-25 14:37

管理人的賬務處理，是收到，不是購買

思頓喬老師 解答

2020-11-25 14:39

收到基金認購費時，
借：現金或銀行存款
貸：其他應付款--基金認購費
轉出時，
借：其他應付款--基金認購費
貸：現金或銀行存款

大頭針 追問

2020-11-25 14:45

認購費/申購費是歸募集機構所有，管理人作為募集機構自行募集，分錄怎么做？

思頓喬老師 解答

2020-11-25 15:31

借：銀行存款
貸：吸收存款或者其他應付款或者受托投資款等科目

思頓喬老師 解答

2020-11-26 11:39

管理人幫募集機構自行募集，這個不需要做分錄，但是申購費，這個是需要做分錄的，借：銀行存款 貸：其他應付款