老師你好,供應(yīng)商發(fā)出的出庫(kù)單上有額外的運(yùn)費(fèi),但是 問
您好,這個(gè)計(jì)入到庫(kù)存商品的成本里面 答
內(nèi)賬算成本一般是用含稅還是不含稅 問
你好,內(nèi)賬算成本一般是用含稅的 答
小微企業(yè)。無票產(chǎn)生的稅費(fèi),應(yīng)該填到哪個(gè)稅種里面 問
還是價(jià)稅分離計(jì)算增值稅 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入=收款金額÷(1%2B1%) 增值稅=收款金額÷(1%2B1%)*0.01 借:應(yīng)收賬款/銀行存款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ??????應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 答
A100000 企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)主表(2024年版)是 問
是的,主表是看利潤(rùn)表來填 答
像紙質(zhì)的鐵路客票,無法進(jìn)行增值稅抵勾選,能抵扣進(jìn) 問
您好,可以的,自已填表就可以 答

企業(yè)進(jìn)行實(shí)物公益性捐贈(zèng)。在確認(rèn)稅法允許扣除的實(shí)物捐贈(zèng)支出時(shí),為什么要加入增值稅。增值稅不是不能扣除的嗎。
答: 你好,增值稅不能扣除,但是這個(gè)營(yíng)業(yè)外支出里是包含增值稅的。
老師想問一下,既然增值稅不能在計(jì)算企業(yè)所得稅時(shí)稅前扣除,那在公益性捐贈(zèng)實(shí)物捐贈(zèng)情況下,計(jì)算稅法允許扣除的實(shí)物捐贈(zèng)支出時(shí)要用公允價(jià)值加上增值稅?
答: 你好,是的,實(shí)物支出可以抵扣增值稅。
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
為什么稅法允許扣除捐贈(zèng)支出是113
答: 您好。 自產(chǎn)用于無償捐贈(zèng),增值稅需要視同銷售,所得稅上用于外部移送,也要視同銷售。 視同銷售賬上不做收入,但要計(jì)提銷項(xiàng)。因此,從稅上角度來說,100萬%2B100萬*13%增值稅,這才是稅上的捐贈(zèng)支出。 希望能幫到您。不當(dāng)之處請(qǐng)包涵。


Tuanxx 追問
2020-11-22 17:00
答疑蘇老師 解答
2020-11-22 17:03