安詳的豌豆 追問

2020-11-20 16:20

需要報收入繳稅嗎？表一填嗎？

樸老師 解答

2020-11-20 16:26

需要的，表一填寫對應的稅率

安詳的豌豆 追問

2020-11-20 16:46

增值稅主表收入跟利潤表收入不一致，是怎么回事

樸老師 解答

2020-11-20 16:52

同學你好
不一致是因為固定資產清理

安詳的豌豆 追問

2020-11-20 17:00

1.借. 現金 貸.固定資產清理   應交增值稅   2.借. 固定資產清理 貸. 營業(yè)外收入    憑證是這么做嗎？根據收入填表一，但是這個分錄沒有入利潤表收入的

樸老師 解答

2020-11-20 17:04

一、 將要處置的固定資產轉入清理分錄為
借：固定資產清理
       累計折舊
       貸：固定資產
二、 發(fā)生清理費用時
借：固定資產清理
       貸：銀行存款、應繳稅費等
三、 處置的收入
借：銀行存款等相關科目
       貸：固定資產清理
四、 清理凈損益
1、 如果是凈收益
借：固定資產清理
       貸：營業(yè)外收入
2、 如果是凈損失
借：營業(yè)外支出
       貸：固定資產清理

安詳的豌豆 追問

2020-11-20 17:10

這樣分錄做了，表一填報了收入，利潤表的主營業(yè)務收入還是沒有啊，兩者對不起來呢

樸老師 解答

2020-11-20 17:11

你計入營業(yè)外調增了

安詳的豌豆 追問

2020-11-20 17:15

那是不是主表的金額跟利潤表得主營業(yè)務收入金額對不起來是正常的？

樸老師 解答

2020-11-20 17:39

這樣對不起來是正常的

樸老師 解答

2020-11-20 17:40

固定資產清理那個分錄要寫上增值稅銷項的