zhang 追問

2020-11-17 17:11

老師，我就只有資產負債表，而且中有幾個數據貨幣資金3456.79元固定資產原價118000.00累計折舊100800.00固定資產賬面價值17200.00    其他應付款8000.00實收資本30000.00。未分配利潤留成17343.21，其他的就沒有了。小規模企業。

鐘存老師 解答

2020-11-17 17:37

企業的固定資產變現了嗎
其他應付款償還了嗎

zhang 追問

2020-11-17 17:45

其他應付款沒有還。固定資產賬面價值也沒變現

鐘存老師 解答

2020-11-17 18:09

那你們清算以后有隱患
債權人合體起訴清算組
或者股東的

zhang 追問

2020-11-17 18:12

小規模企業兩個股東就是兩夫妻，幾年沒經營了，不知道該怎么填

zhang 追問

2020-11-17 18:13

也沒有其他外債

鐘存老師 解答

2020-11-17 18:17

其他應付款是誰的
對方是否知道公司需要注銷
是否放棄債權？

zhang 追問

2020-11-17 18:18

就是其中一個股東的

zhang 追問

2020-11-17 18:20

資產處置損益明細表中賬面價值和計稅基礎數據從哪來？有勾機關系沒

鐘存老師 解答

2020-11-17 18:24

都是從資產負債表抄數據過來的

zhang 追問

2020-11-17 18:27

資產處置損益明細表中賬面價值是不是等于計稅基礎！可變現價值二又怎么填

鐘存老師 解答

2020-11-17 18:35

資產處置損益明細表中賬面價值
一般情況下
是等于計稅基礎
可變價值就是你實際銷售的價格
因為你沒有實際銷售
所以填這數據就是虛假的

zhang 追問

2020-11-17 18:38

可變現那可以不填嗎？或者就填個和貨幣資金差不多的

鐘存老師 解答

2020-11-17 18:42

可變現不填寫就是處置虧損
也就是報廢了
看專管員讓不讓你填寫0

zhang 追問

2020-11-17 19:01

老師我這樣填可以不？資產處置損益明細表貨幣資金欄賬面價值3456.79計稅基礎3456.79可變現填0          固定資產那欄賬面價值0計稅基礎0可變現3500。    負債清償損益明細表其他應付款那欄賬面價值8000計稅基礎8000清償金額8000這樣提交了就交10.8的企業所得稅

鐘存老師 解答

2020-11-17 19:11

貨幣資金，賬面價值、計稅基礎、可變現是一樣的
固定資產，計稅基礎和賬面價一樣（根據正產資產負債表的余額填寫），只是可變現你自己看
其他應付款，計稅基礎和賬面價一樣（根據正產資產負債表的余額填寫），，一般來說，清償金額按照賬面價值填寫