。 追問

2020-11-12 12:44

我們只是給個人代繳社醫保，沒有工資，這樣比如我們有給個人收取服務費，具體流程應該怎么開票，怎么走賬和申報

陳詩晗老師 解答

2020-11-12 12:45

那你這個就是按照正常的人力資源服務進行，簽訂合同，開票就可以了。

陳詩晗老師 解答

2020-11-12 12:45

如果說你只是帶交這個醫保，也沒有發工資，那你這個個稅這一邊就不用進行申報。直接是讓對方把他這個錢支付到你公司，然后你只你公司去交這個社保，差額部分就是你的利潤。

。 追問

2020-11-12 12:48

但是這樣他們公司個稅申報的時候是不是就沒有申報他們的個人部分社醫保，這樣我這邊變成直接代繳國稅申報，那他們的個人部分社醫保不是都沒有人報了要怎么扣

陳詩晗老師 解答

2020-11-12 12:50

怎么可能會沒有人申報嘍，首先這個他企業發工資了，申報這個個稅的時候就直接會考慮你這一部分的呀。

。 追問

2020-11-12 12:51

也就是說比如某人他們公司沒有給他交社醫保，那他們公司報個稅的時候是怎么給他們報的

陳詩晗老師 解答

2020-11-12 12:53

他們公司申報個稅的時候是按照正常的應發工資減去相關設備來進行申報呀，這個個人的這個社保人家始終都是交了的，不管是你交還是他們公司自己交，這個肯定是要扣除的

。 追問

2020-11-12 12:56

但是就是實際就是這個人他們公司沒給她交，她找我們全額代繳，這樣子呢？他們公司的個稅怎么申報這部分

陳詩晗老師 解答

2020-11-12 13:03

一樣的呀，就是你交，只是說這個交的這個醫保部分換了一個公司交，那么對于這個員工承擔的又沒有什么區別，怎么會可能影響他的個稅啊

。 追問

2020-11-12 13:07

沒有哈，我不是說影響她個稅，我是不清楚我們代繳社醫保公司幫別人代繳社醫保的這個個稅怎么申報，那按照您的意思就是她公司照常給他報個稅體現個人社醫保部分，然后國稅申報的時候由我的代繳公司直接全額扣除是嗎？這樣他們公司國稅申報的時候就不能有這個員工只能我們這邊有是嗎

陳詩晗老師 解答

2020-11-12 13:11

就是說，他們公司在申報這個個人所得稅的時候，對于員工應該承擔的這個醫保部分是正常扣除之后的金額來申報這個稅的。

陳詩晗老師 解答

2020-11-12 13:12

什么意思？不管這個稅是以什么渠道交的，他們在申報的時候都是正常做了扣除的呀。

。 追問

2020-11-12 13:38

我不是要問個稅，我是要問醫社保哈，因為我們公司是代繳社醫保的人力資源公司，所以我不懂代個人交社醫保要怎么報稅，如果他們公司沒給她交她自己全額付給我們帶她交，那個稅系統不是有社醫保要報嗎？工資是他們公司給他發的，那就是他們公司報個稅系統的時候就要給她報個人部分的社醫保了對吧？只是國稅申報沒扣款由我們這邊給她扣，這樣他們公司的國稅申報系統不是不能有她這個名額？

陳詩晗老師 解答

2020-11-12 15:02

不是要問個稅，你現在的問題是什么，我始終沒有明白，你一直在問不懂帶個人交社保要怎么報稅，你指的是什么稅？你公司應該申報的稅嗎？

。 追問

2020-11-12 15:09

是的，我們公司是代繳社醫保的人力資源公司，只代繳別人個人找我們全額代繳社醫保，不幫發工資，但是個人自己應該交的社醫保不是只有在個稅申報系統報的嗎？這樣這個人部分的社醫保我們要怎么申報？

陳詩晗老師 解答

2020-11-12 15:11

這個并不影響你總的收到的錢，這個就是你的收入，你交的這個社保就是你的成本，差額就是你的利潤，那么由于你是屬于人力資源，那么你這里申報納稅的時候可以差額計稅，就是按照收到的錢減去社保的差額部分來作為計稅依據進行申報。

。 追問

2020-11-12 15:16

嗯嗯，明白，差額就是等于我們的收入，要變成利潤作為企業所得稅計稅依據，但是現在是我這個社醫保怎么報？個稅系統不是有個人社醫保的數據在申報個稅的時候要報，但是工資不是我們發的，是不是工資寫0，然后社醫保照個人部分申報

陳詩晗老師 解答

2020-11-12 15:23

你壓根兒就不用去申報人家的個稅呀，你根本就不存在這個問題的，你又不發工資，你報什么個稅呢

。 追問

2020-11-12 15:29

明白了，那個人找我們全額代繳，我可以給她開個人發票嗎？還有收款要怎么走賬？可以個人轉給我們公賬號或者是個人轉給法人嗎

陳詩晗老師 解答

2020-11-12 15:29

要開發票的呀，你要給人家交這個保險，然后人家給你給錢呀，這個就是你的收入

陳詩晗老師 解答

2020-11-12 15:30

可以轉對公賬戶呀，你這個就是你企業正常的收入。