
老師,高鐵的能抵扣增值稅,會計分錄還是借管理費用,貸銀行存款。不用體現增值稅對嗎?就是填報增值稅申報表的時候,填寫一下,對嗎?
答: 您好,如果當期計算抵扣進項稅額的話,在分錄中是要體現出來的。
老師,購買稅控盤時,借:管理費用480,貸:銀行存款480,由于開的專票,認證系統顯示認證時間快要到期,所以我在增值稅申報表附表四填寫:本期發生額480,實際抵扣額0,期末余額480,這種賬務要做處理嗎?
答: 不需要做賬的,這個不認證,一般一年內抵扣,如果你在一年內不交稅可以不申報的
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
老師 請教3個問題:如果是不抵扣的福利費發票 1.直接勾選認證不抵扣嗎? 2.分錄是不是不用體現稅費直接借:管理費用 貸銀行存款? 3.申報增值稅時這些認證不抵扣的填在哪里?
答: 1.可以,2 借管理費用福利費,貸應付職工薪酬福利費,借應付職工薪酬福利費,貸庫存現金等,2 不需要填寫,這個附表?


小 米 高 翔 追問
2020-11-09 14:15
張艷老師 解答
2020-11-09 14:17