蘇蘇 追問

2020-11-02 16:20

開了發票的，增值稅報表中將代收代繳的社保發票（0%稅率發票）
自動填報了開票收入的

樸老師 解答

2020-11-02 16:32

你們是差額納稅的吧

蘇蘇 追問

2020-11-02 16:53

對的，服務費是差額計稅3%?1%，社保部分是免稅的

蘇蘇 追問

2020-11-02 16:55

現在的問題就是社保也是開了免稅發票的，手續費也開了發票的，社保是代收代繳的，開票之后在增值稅報表中顯示有免稅收入，實際上只有手續費是收入，社保開了票如何做賬務處理

樸老師 解答

2020-11-02 17:03

社保是代收代付的嗎

蘇蘇 追問

2020-11-02 17:22

對的
是代收代繳

樸老師 解答

2020-11-02 17:29

你就做往來哦
借銀行貸其他應付款
借其他應付款
貸銀行存款