Yue. 追問

2020-10-30 14:14

我們是旅行社，付款給酒店房費(fèi)預(yù)留客房，從公戶走款，但是酒店那邊不給開發(fā)票，這個(gè)要怎么處理呢

冉老師 解答

2020-10-30 14:18

你好，這個(gè)不給開票，正常入賬，附件附上協(xié)議

Yue. 追問

2020-10-30 14:20

要是沒有協(xié)議要怎么辦？

冉老師 解答

2020-10-30 14:22

沒有協(xié)議，只能按照付款回單了

Yue. 追問

2020-10-30 14:43

那請問下賬務(wù)這塊要怎么處理呢？稅務(wù)那邊會不會有影響？

冉老師 解答

2020-10-30 14:46

借：預(yù)付賬款
貸：銀行存款


稅務(wù)方面，如果被發(fā)現(xiàn)，可能不能稅前抵扣

Yue. 追問

2020-10-30 14:49

好的。謝謝老師

冉老師 解答

2020-10-30 14:50

不客氣，祝你工作順利

Yue. 追問

2020-10-30 14:54

還想請問下老師，那這個(gè)費(fèi)用是不是一直不能確認(rèn)成本了？

冉老師 解答

2020-10-30 14:56

按照進(jìn)度攤銷到成本

Yue. 追問

2020-10-30 15:00

攤銷成本的時(shí)候是借：主營業(yè)務(wù)成本  貸：銀行預(yù)付  嗎？？因?yàn)闆]有發(fā)票這種攤銷后面要附上什么做單據(jù)呢？

冉老師 解答

2020-10-30 15:02

分錄沒有問題，你們?nèi)魏螀f(xié)議都沒有就打款嗎

Yue. 追問

2020-10-30 15:09

有個(gè)協(xié)議，但是協(xié)議上沒有備注說不開發(fā)票，

冉老師 解答

2020-10-30 15:10

如果是這樣，附件付這個(gè)協(xié)議

Yue. 追問

2020-10-30 15:13

稅務(wù)那邊要是查到了，只有協(xié)議，沒有發(fā)票的話，就是不能做抵扣，還有其他影響嗎？

冉老師 解答

2020-10-30 16:22

你好，就是不能抵扣，沒有其他影響