您好，我這邊是個(gè)商貿(mào)公司，小規(guī)模，月底在盤賬的時(shí)候，我問老板之前掛的暫估賬款什么時(shí)候能開來成本票，后來老板告訴我說有部分貨物因?yàn)檎劻藘?yōu)惠政策所以上游不給開發(fā)票，我的問題是，像這種情況，我之前做的暫估賬款（找不回成本的這部分）賬務(wù)上該怎么處理，稅務(wù)曾經(jīng)轉(zhuǎn)出去的那部分成本是不是得轉(zhuǎn)回處理？

maize老師

職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-10-28 17:30

這個(gè)匯算清繳納稅調(diào)增就可以，貸應(yīng)付賬款，供應(yīng)商，貸應(yīng)付賬款暫估款負(fù)數(shù)，就可以

思境珊珊追問

2020-10-28 17:32

好的，那么在報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候，這部分開出去的銷項(xiàng)發(fā)票，怎么報(bào)稅？全額還是可以按照一定比例結(jié)轉(zhuǎn)成本？

maize老師解答

2020-10-28 17:41

按你們實(shí)際就可以，這個(gè)按你們實(shí)際這個(gè)發(fā)生成本去結(jié)轉(zhuǎn)

思境珊珊追問

2020-10-28 17:49

嗯嗯，結(jié)轉(zhuǎn)按照比例是因?yàn)槲覀冞@邊也確實(shí)沒有打款實(shí)際產(chǎn)生流水我就按照實(shí)際金額走成本，那么這部分的賬就一直是暫估賬款掛著嗎老師?

maize老師解答

2020-10-28 18:17

你這個(gè)暫估沒有發(fā)票是按實(shí)際發(fā)生這個(gè)業(yè)務(wù)做了，

maize老師解答

2020-10-28 18:18

不暫估，暫估是為了后面發(fā)票回來沖掉之后重新做，你這個(gè)沒有發(fā)票沖，就不暫估款

精選問題

A、B、C三家公司，A公司100%控股B公司，并出資了200 問

你好，新股東，借長(zhǎng)期股權(quán)投資14，貸銀行存款14 原股東，借銀行存款14投資收益 186，貸長(zhǎng)期股權(quán)投資200 答
對(duì)于小微企業(yè), 如果第4季度里的利潤(rùn)總額超過了30 問

第四季離的利潤(rùn)表里的利潤(rùn)總額達(dá)到了280萬(wàn),在不在小微企業(yè)監(jiān)界點(diǎn)的范圍里? 答
找宋老師，有問題請(qǐng)教？問

你好您有什么問題呢答
金蝶軟件錄預(yù)收單，錄到最后核對(duì)銀行余額時(shí)發(fā)現(xiàn)月問

我們公司給移動(dòng)公司開的發(fā)票，怎么做賬？答
老師好，我們公司每個(gè)月增值稅稅負(fù)1%，但是每個(gè)月進(jìn) 問

老師，您的意思是再開一個(gè)小規(guī)模納稅人，然后客戶需要我們開票的就開普票給客戶，這樣能減少稅負(fù)嗎？答

丁香花视频完整版在线观看,天堂中文最新版在线官网在线,三男操一女,亚洲中文久久久久久精品国产