yolanda 追問

2020-10-27 09:48

像社保這些，都是不用計提的嗎？

鄒老師 解答

2020-10-27 09:49

你好，是的，內賬社保，工資都不需要計提的 

yolanda 追問

2020-10-27 09:49

比如我們工程部的，工資我就放到在建工程，工資，然后管理費用的，我就放管理費用，工資，貸銀行存款，就可以了是嗎？

鄒老師 解答

2020-10-27 09:50

你好，是的，是這樣的 

yolanda 追問

2020-10-27 09:50

那社保，也不用計提，那發的個稅呢，放管理費用嗎？還是放到哪里？

鄒老師 解答

2020-10-27 09:51

你好，這個稅款是個人負擔，還是單位替個人負擔了呢？

yolanda 追問

2020-10-27 09:53

是個人負擔，也有一個銀行流水，是單位先交。那是不是應該放跟工資表一起做賬就可以了？那應該什么做分錄？

鄒老師 解答

2020-10-27 09:53

你好，單位先交
借：其他應收款
貸：銀行存款
從個人工資扣除
借：管理費用等科目
貸：其他應收款

yolanda 追問

2020-10-27 09:54

那內賬我們給員工發工資，肯定是扣了個稅才發的。然后管理費用是扣個稅后，那個這個個稅，我就不懂做賬了。

鄒老師 解答

2020-10-27 09:56

你好，單位先交
借：其他應收款
貸：銀行存款
從個人工資扣除
借：管理費用等科目
貸：其他應收款
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

yolanda 追問

2020-10-27 10:02

沒有問題，剛才是我的問題發得比你的答案晚。現在我都明白了。謝謝你了老師。

鄒老師 解答

2020-10-27 10:02

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝