暖暖老師 解答

2020-10-22 16:16

2手續費開具的是7月一般就做7月里

麥麥 追問

2020-10-22 16:32

1.那就說委托代銷童裝銷項稅要計入七月份的銷項稅里，是這個意思嗎?2.手續費是6月份付款的 不是要計提計入六月的銷售費用，等到7月份有開具專用發票的時候，再計進項稅計入7月份的進項稅里。那如果是普通發票，就要把進項稅計入7月份的銷售費用?是不是這樣

暖暖老師 解答

2020-10-22 16:35

是的，是你理解的這個意思

麥麥 追問

2020-10-22 16:38

那我的有關手續費的想法，是不是正確的

暖暖老師 解答

2020-10-22 16:42

不是，6月只是付款做預付賬款，7的費用

麥麥 追問

2020-10-22 16:43

請問銷項稅減進項稅等于負的話，是不是可以說當月應納的增值稅為0

麥麥 追問

2020-10-22 16:44

那手續費要怎么做分錄

暖暖老師 解答

2020-10-22 16:48

借銷售費用
應交稅費-進項稅額
貸應收賬款

麥麥 追問

2020-10-22 16:49

這道題手續費要昨做

暖暖老師 解答

2020-10-22 16:54

手續費都是應收款里扣除，不可能單獨匯款

麥麥 追問

2020-10-22 16:56

啥意思不懂

暖暖老師 解答

2020-10-22 17:19

對方的手續費都是從代銷貨款中扣除

麥麥 追問

2020-10-22 18:52

計入稅的時間是看納稅義務時間還是跟據權責發生制計入時間。比如委托別人代銷。在會計分錄與稅務中有區別嗎?

暖暖老師 解答

2020-10-22 18:53

是根據代銷清單，這里沒稅會差異

麥麥 追問

2020-10-22 19:00

意思說計入稅的時間在會計與稅務上是一樣的，確定收入就有時候是不一樣?是這個意思嗎

暖暖老師 解答

2020-10-22 20:12

但是這個事項不存在

麥麥 追問

2020-10-22 20:14

我是說所有增值稅在計入會計與稅務是不是一樣?

暖暖老師 解答

2020-10-22 20:24

一樣的，增值稅確認這個一樣