小白 追問

2020-10-16 17:04

就是這280元先計在”管理費用——辦公費“科目，等有銷項稅抵扣時，再借“應交稅費——應交增值稅（減免稅額），貸：管理費用——辦公費？

辜老師 解答

2020-10-16 17:05

是的，是這樣賬務處理的

小白 追問

2020-10-16 17:07

管理費用科目可以貸方？還是要紅色借方？

辜老師 解答

2020-10-16 17:11

這個要用借方紅字顯示

小白 追問

2020-10-16 17:14

增值稅申報表請問具體是填哪張表的哪個地方？

辜老師 解答

2020-10-16 17:18

你是一般納稅人嗎

小白 追問

2020-10-16 17:20

是的，剛轉成一般納稅人

辜老師 解答

2020-10-16 17:21

那就要填列增值稅附表四和減免稅明細表

小白 追問

2020-10-16 18:23

是只要填紅色打勾的地方就行了嗎？等有銷項時會自動抵減？

辜老師 解答

2020-10-17 11:46

有銷項稅的時候，實際抵減那里就要填列了