美美 追問

2020-10-14 09:52

稅法上可以彌補的虧損（我們企業成立三年）

鄒老師 解答

2020-10-14 10:03

你好，是看匯算清繳的彌補虧損明細表

美美 追問

2020-10-14 10:33

老師，匯算清繳的彌補虧損明細表，是只有匯算清繳的時候才有吧

鄒老師 解答

2020-10-14 10:40

你好，是的，是這樣的

美美 追問

2020-10-14 10:45

那季度預交的時候，彌補虧算的金額要怎么填呢，需要自己算嗎

鄒老師 解答

2020-10-14 10:54

你好，是自己計算
按當年的利潤總額與之前累計虧損二者較小的數據填寫彌補虧損

美美 追問

2020-10-14 11:05

以前累計虧損是 不是資產負債表上的未分配利潤

鄒老師 解答

2020-10-14 11:15

你好，稅法上可以彌補的虧損是看匯算清繳的彌補虧損明細表
會計上的虧損才是看資產負債表的未分配利潤數據

美美 追問

2020-10-14 11:31

如果虧損不超過五年，稅法上的虧損和會計上的虧損就是一樣的吧？

鄒老師 解答

2020-10-14 11:37

你好，是不一樣的
稅法上的虧損=會計上的虧損+納稅調增—納稅調減