成成 追問

2020-10-12 11:02

老師，9月如果做成：借：財務費用495.28，借：應交稅費-應增-待認證進項稅 29.72，貸：銀行存款525，等10月拿到專票把發票附在9月憑證后，在10月認證申報，這樣處理是否也可以？

立紅老師 解答

2020-10-12 11:07

同學你好
如果9月是計入待認證中，10月取得發票，需要做
借，應交稅費一應增一進項
貸，應交稅費一應增一待認證進項

成成 追問

2020-10-12 11:10

是的，請問老師這樣操作是否也可以？

立紅老師 解答

2020-10-12 11:14

同學你好
是的，請問老師這樣操作是否也可以？——是可以的；

成成 追問

2020-10-12 11:20

老師，最好的方法是哪種？是10月借：財務費用-29.72，貸：應交稅費-增值稅-進項29.72？還是9月計入待認證進項稅,10月結轉？

立紅老師 解答

2020-10-12 11:27

同學你好，是這樣 的，如果增值稅可以確定，就計入待認證中；如果不能可靠確定，就先不做待認證，待取得專票后沖減財務費用；

成成 追問

2020-10-12 11:31

好的，了解！謝謝老師！！