Katherine 追問

2020-10-12 10:26

老師，我們是小規模納稅人，應交增值稅是不是不用寫

Katherine 追問

2020-10-12 10:28

老師，是我們向別人租房，我們公司繳房租給別人

莊老師 解答

2020-10-12 10:30

小規模納稅人，應交增值稅可以不寫三級明細的，向別人租房，我們公司繳房租給別人。是對方要代開發票給你們的，不是你們開票的，

Katherine 追問

2020-10-12 10:38

對啊，那老師，為啥我們銀行存款還會增加

莊老師 解答

2020-10-12 10:40

你好，要這樣做分錄，借預付賬款－－租金，貸銀行存款，對方開票時，借應交稅費－－應交增值稅（進項稅），貸預付賬款－－租金