333882 追問

2020-10-12 10:13

能幫忙把分錄寫一下嗎

閻老師 解答

2020-10-12 10:24

借：其他應收款-個人社保，貸：管理費用。
個人部分的社保再從工資里扣除，或者收取現金。

333882 追問

2020-10-12 10:29

個人社保已經從工資中扣除了，我上次做的是：借：管理費用—社保費   貸：銀行存款

閻老師 解答

2020-10-12 10:31

發工資的時候應該有扣社保的分錄吧，一般是，借：應付職工薪酬-工資，貸：其他應收款-個人社保（或其他應付款-個人社保）、應交稅費-個人所得稅、銀行存款。
如果是這樣做的，那么做分錄，借：其他應收款-個人社保（或其他應付款-個人社保），貸：管理費用。