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送心意

吳少琴老師

職稱會計師

2020-10-10 11:56

不會重復,這個還要減去你已經預繳的部分

晴兒 追問

2020-10-10 11:58

沒懂,賬務上應該怎么處理?計提基數就直接減去之前的嗎?

吳少琴老師 解答

2020-10-10 11:59

比如你一季度利潤100,計提25所得稅,你二季度累計利潤200,計提所得稅要減去一季度25,還是按照25計提

晴兒 追問

2020-10-10 12:01

電子稅務局申報企業所得稅,因為疫情今年稅收優惠,2季度也只是預報但實際還未繳納,我3季度申報表已經怎么體現呢?

吳少琴老師 解答

2020-10-10 12:02

申報未繳納的掛在應交稅費-企業所得稅里面處理

晴兒 追問

2020-10-10 14:32

這表上面,上季度已經預提但未繳納的所得稅應該填列哪里

吳少琴老師 解答

2020-10-10 14:43

沒繳納這里面不填金額,繳納的填13行

晴兒 追問

2020-10-10 14:45

好的 謝謝老師

吳少琴老師 解答

2020-10-10 14:45

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您好 本月數跟本年累計數都填寫第三季度計提的金額
2019-10-14 20:20:19
這個是不是你們做賬前后處理不一致,檢查減免所得額對應明細賬吧
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